Fiduciarios sucesores, beneficiarios e outros
Non hai esixencia legal de que unha última vontade e testamento ou un fide de vivir revogable sexa lido a ninguén. No seu canto, o avogado do fideicomiso ten que determinar quen ten dereito a recibir unha copia do fideicomiso e quen debe enviar unha copia aínda que a lei estatal non a requira.
Entón, quen debe obter unha copia da confianza?
Fiduciario sucesor nomeado no fideicomiso
Probablemente o interesado máis importante que debe recibir unha copia do fideicomiso é a persoa ou entidade nomeada para servir como fiduciário sucesor do Trustmaker. Por que? Porque o Fiduciário Sucesor é responsable da resolución da confianza e, polo tanto, debe revisar o acordo de confianza para comprender quen son os beneficiarios da confianza e calquera restricción ou instrución especial sobre as súas accións da confianza; todos os poderes que o Fiduciador Successor terá para resolver o fideicomiso; e que tipo de compensación ten dereito ao Recibo Sucesor a recibir na realización de todas as responsabilidades fiduciarias implicadas na resolución da confianza.
Beneficiarios nomeados no Trust
Todos os beneficiarios iniciais nomeados no contrato de fideicomiso, o que significa que os beneficiarios que teñen dereito a unha distribución inmediata ou directa ou o dereito de recibir ingresos inmediatos e do principal do fideicomiso, teñen dereito a recibir unha copia do fideicomiso para que eles poidan Entender o que están recibindo e como e cando o están recibindo.
A lei estatal dictará se os beneficiarios secundarios, o que significa que os beneficiarios que herdarán a propiedade despois de que morren os beneficiarios iniciais, deberían recibir unha copia da confianza. Se o beneficiario é un menor, o titor natural ou xurídico do beneficiario deberá entregarse unha copia do fideicomiso en nome do menor.
Herdeiros en dereito e / ou beneficiarios previos
Se o avogado do fideicomiso anticipa que se presentará un concurso de confianza para desafiar a validez do acordo de fideicomiso, entón, ademais dos beneficiarios reais nomeados na confianza, o avogado pode optar por enviar unha copia do fideicomiso aos herdeiros por lei dos Trustmaker que non son nomeados na confianza ou aos beneficiarios nomeados no acordo de confianza previo de Trustmaker. A lei estatal dictará se isto servirá para limitar o tempo que os beneficiarios desheredados poden presentar un concurso de confianza.
Contable para a confianza
O contador da confianza debe recibir unha copia do acordo de fideicomiso para comprender as instrucións indicadas para pagar as débedas do fideicomiso; reparto de patrimonio e impostos sobre a renda; instrucións sobre a asignación entre o patrimonio e os ingresos e do principal da confianza; cando e se se deben entregar contas de confianza aos beneficiarios da confianza; e cales son as atribucións do sucesor do fideicomisario ao resolver e comprometer as reclamacións presentadas contra o patrimonio fiduciario e patrimonial e os impostos sobre a renda fixa.
Representante persoal nomeado na vontade do Trustmaker
Se o Trustmaker non financiou completamente a confianza antes da morte e requírese un procedemento de probate, entón o representante persoal nomeado na devolución do Trustmaker deberá recibir unha copia da confianza.
Isto permitirá que o sucesor do administrador e o representante persoal, particularmente se eles non sexan un na mesma persoa ou entidade, comprendan como deben traballar xuntos para liquidar o patrimonio da trustmaker e probate .
IRS e / ou Autoridade Tributaria do Estado
Se a propiedade do Trustmaker está suxeita a un imposto sobre os impostos sobre a renda fixa federal ou estatal, entón unha copia do contrato de fideicomiso deberá presentarse ao IRS e / ou á autoridade tributaria do estado xunto coa declaración do imposto sobre a propiedade .
Lembre: as fideicomisos non son rexistros públicos
Contrariamente a unha última vontade e testamento, que se converte nun rexistro público para que alguén poida ler unha vez que se presente ante o tribunal estatal correspondente, un Fideicomiso Revocable non debe ser presentado ante ningún xulgado. Este é un dos maiores beneficios dun Revocable Living Trust: mantén a liquidación da confianza como un asunto privado entre os administradores sucesores e os beneficiarios da confianza.
Nótese, porén, que se un concurso de confianza está arquivado para desafiar a validez do acordo de fideicomiso, o documento fiduciario converterase inevitablemente nun rexistro público porque unha copia da mesma será adxuntada ao ditame do tribunal correspondente que desafíe a validez da confianza. En certas circunstancias, como no caso dun famoso ou infame confidente , os beneficiarios do fideicomiso poden solicitar que o xuíz selegue os rexistros xudiciais para evitar que o público en xeral vexa a confianza e outros documentos xudiciais, pero o xuíz concederá este Solicitude só en situacións raras.