Para IRAs tradicionais, Rollover IRAs, SIMPLE IRAs e SEP-IRAs, a sanción de retirada anticipada normalmente chega ao primeiro dólar de retiradas. Os IRA de Roth, por outra banda, son financiados con dólares despois de impostos polo que se lle permite retirar todas as súas contribucións principais anteriores e só unha vez que comezou a descartar cantidades adicionais de ganancias patrimoniais , dividendos , xuros e outros investimentos. A renda obtense cunha pena de retirada anticipada.
Penas anticipadas de retirada
Cantos anos podes pedir, ¿tes que ser para os teus egresados para non incorrer en penas de retirada anticipada? Simple. A retirada anticipada por razóns de sancións IRA establécese en calquera momento antes de que o beneficiario do IRA ten 59,5 anos de antigüidade. Isto pode parecer inxusto. Despois de todo, é o teu diñeiro.
A razón pola que a taxa de retirada anticipada é avaliada nos IRA e certos outros tipos de contas de xubilación é porque o Congreso desexaba desalentar aos individuos de escorrer seu capital de investimento hoxe para resolver algún problema a curto prazo se isto significaba máis tarde, na vellez cando xa non podían traballo, dependeríanse de diversas formas de benestar.
Nas vellas ocasións nas que as pensións eran máis comúns, isto non era posible: unha persoa declararía a bancarrota e debía comezar ao mesmo tempo que case sempre conservaba os seus dereitos de pensión. Unha vez que fomos a un sistema de xubilación de bricolaxe, a brecha de riqueza entre aqueles que poden manipular diñeiro e aqueles que non se poden explotar como decisións individuais xunto co poder da composición derivaron en diferenzas exponenciais nos resultados.
Noutras palabras, a taxa de retirada anticipada do IRA foi o pau da zanahoria que o noso poder lexislativo e executivo estendeu cando pasou a respectiva lexislación que establece estas contas de xubilación. Segue as regras e obtén grandes recompensas. Violala e sofren as consecuencias.
Non obstante, se ten intención de tocar a carteira de xubilación antes de que sexa o momento e non cometa ningún erro, case sempre é unha mala idea facer retiradas anticipadas da súa carteira de xubilación . Aquí están as formas en que poderá evitar a retirada anticipada taxa, salvándonos de que 10% extra do que terías que facer parte.
Quedando permanentemente inhabilitado
Se se incapacita de forma permanente, por exemplo, por enfermidade ou accidente e fai que non sexa capaz de gañar un emprego remunerado e apoiarse a si mesmo, pode evitar a pena de retirada precoz do 10% no seu IRA. Debe obter un médico para certificar que está físicamente ou mentalmente incapaz de traballar e que a condición vai durar 1) un longo período de tempo significativo, 2) un tempo indeterminado ou 3) eventualmente levar á súa morte .
Morrendo temprano
Aínda que estou seguro de que é un confort frío, se vostede é lamentable de falecer antes de acadar os 59,5 anos de idade, a súa propiedade ou beneficiarios non serán afectados coa pena de retirada precoz do 10% no seu IRA ou IRA.
As regras para IRA herdadas poden parecer complexas, pero en moitos casos, aqueles que herdan os seus fondos de xubilación poden combinalos cos seus propios IRA (no caso do seu esposo ou esposa, xa que este é un dos moitos beneficios económicos do matrimonio ). poñelos nun IRA herdado propio que podería permitir unha extensión de cinco anos de retirada forzada a partir do final do ano en que faleceu, permitíndolles gozar do seu propio imposto diferido, ou ser desembolsado de inmediato, caso en que só se pagan os impostos comúns.
Usando fondos IRA para pagar gastos médicos non reembolsados
Se vostede ou os seus fillos están gravemente enfermos ou feridos e son afectados por un tratamento médico prolongado ou caro, o tío Sam renunciará á taxa de retirada anticipada no seu IRA coa condición de que os gastos superen o 7,5% dos ingresos brutos axustados.
Os compradores de primeiros compradores poden evitar a precaución inicial de IRA
Se está a procurar a compra da súa primeira casa, a pena de retirada precoz do 10% é exonerada por ata 10.000 dólares de retirada que, se non, estivesen suxeitos a ela. Por suposto, case sempre é mellor afrontar as incribles vantaxes fiscais do IRA e, no seu lugar, construír o seu diñeiro de pago inicial nun investimento adecuado fóra e separado dos seus activos de xubilación e "mellor" é unha subestimación significativa - pero non todos son aquel paciente.
Cubrindo custos de educación superior
Asistir á facultade ou á universidade pode ser caro. Afortunadamente, hai algunhas regras en vigor deseñadas para axudar ás familias exitosas a pagar a educación do seu parente. Por exemplo, certos custos educativos cualificados están exentos do imposto sobre o imposto , permitindo que os pais e avós subvencionables e de alta renda investan no capital humano, capital de coñecemento e capital de rede dos seus herdeiros sen tratalo como un agasallo financeiro que doutro xeito dispararía o imposto de agasallo ou unha redución do límite de exención do imposto sobre o patrimonio inmobiliario.
Especificamente, a pena de retirada precoz do 10% non se aplica ás distribucións IRA sempre que o importe total sexa retirado non exceda os gastos cualificados incorridos polo contribuínte, o seu marido ou muller, os seus fillos ou os seus netos e os cartos é gasto nunha institución educativa cualificada, que inclúe os descritos no artigo 481 da Lei de Educación Superior de 1965, como colexios, universidades, escolas profesionais e outros programas de formación.
Non todos os gastos son elixibles para este tratamento especial: a universidade ou a universidade só esixen ao alumno que pague a súa propia matrícula, taxas, subministracións, equipamentos e libros de texto. Os cuartos e xuntas non están cubertos pola definición de gastos a non ser que o estudante estea matriculado a tempo completo, creando un maior obstáculo para os que traballan na escola.
Esta exención particular de cesamento de retirada anticipada non é tan sinxela como parece debido a que hai cálculos que inclúen outras fontes de financiamento educativo que deben realizarse para determinar o alcance exacto no que un beneficiario do IRA pode aproveitar a mesma. Esta é definitivamente unha área para consultar cun contador cualificado, especialista en impostos ou asesor financeiro. Tamén pode querer ler o Aviso 97-60 do Servizo de Impostos Internos para obter un resumo das regras.
Pagamento de impostos adeudados ao IRS despois de levar unha taxa contra o IRA
Se debes os cartos do goberno e teñen éxito ao levar unha taxa contra o teu IRA, ao final incapaz de pagar os impostos que dees, as retiradas forzadas estarán suxeitas a impostos regulares á renda na medida doutra forma, Non se avaliará a pena de retirada anticipada adicional do 10%.
Pagamento de premios de seguros médicos
Se se atopa fóra dun emprego ou, por algún outro motivo, nunha posición onde ten que pagar as súas propias premios de seguro médico, pode tocar os seus fondos de xubilación para cubrir o gasto e non se preocupar coa pena de retirada anticipada do 10% como sempre que teña estado en desemprego por máis de doce semanas.
Retiradas feitos en ou despois do día o beneficiario do IRA xira 59,5 anos
Finalmente, chegamos á última exención de penalización de retirada anticipada para os propietarios do IRA e é a que debe aspirar: Vivir a 59.5 anos, momento en que pode comezar a recoller a súa conta. Este é o punto en que cruzaches a liña de chegada e considérasche o suficientemente próximo á idade de xubilación que non debes preocuparte.
Antes de facer unha retirada anticipada do seu IRA
Se está a pensar en facer unha retirada precoz do seu IRA, asegúrese de consultar cun contador cualificado, un consultor de investimento profesional ou rexistrado ou con outros profesionais porque as regras poden ser complicadas.
Por exemplo, o beneficiario dun IRA está suxeito a un período de espera de cinco anos, medido en impostos, non calendario, anos durante os cales unha retirada non pode estar exenta da pena de retirada anticipada, aínda que de outra forma sería.
Existen regras únicas para os traballadores recentemente inscritos nun IRA SIMPLE nunha pequena empresa que o castiga, mesmo se ten 59.5 anos de idade, se fai retirada dentro dun determinado número de anos despois da inscrición no plan.
Hai certas retiradas de Roth IRA que poden estar exentos da pena de retirada anticipada pero que realmente poden causar que estea suxeito ao imposto sobre a renda mesmo cando normalmente non o fose. Esta é unha das situacións onde os detalles son importantes e cómpre coñecer todos eles.